Как оплатить налог на недвижимость через ЕРИП и узнать свой УНП на земельный сбор в Беларуси

Республиканские налоги

Республиканские налоги являются основными налогами, формирующими государственный бюджет Республики Беларусь.

НДС

Налог на добавленную стоимость — это косвенный налог, поскольку налогоплательщиками являются не предприниматели, а потребители товаров и услуг.

Ставка НДС в Беларуси

Налоговые ставки:

• 20% — это общая ставка, применяемая к продаже товаров.
• 10% — ставка, применяемая при реализации растений, птицы, скота и животных, рыбы и продуктов пчеловодства, произведенных на территории Республики Беларусь.

Налог на прибыль

Общая ставка налога на прибыль составляет 18%. Но есть ряд исключений, когда ставка снижается.

Перечень ситуаций, способствующих уменьшению уплаченного налога на прибыль:

1. Производство высокотехнологичных товаров — 12%.
2. Дивиденды — 12%.
3. Производство лазерного и оптического оборудования — 10%.

Подоходный налог уплачивается один раз в год предприятиями и организациями, которые получают прибыль от ведения своего бизнеса. Декларацию необходимо подавать в Агентство по доходам до 22.01, а оплату производить до 22.03 каждого года.

Подоходный налог в Беларуси по сравнению с другими странами

Подоходный налог с физлиц

Подоходный налог платят граждане с ежемесячной заработной платы. Налог составляет почти 10% государственного бюджета Республики Беларусь.

Кроме того, если у человека есть вклады в финансовых учреждениях или банках, он обязан уплатить налог на депозит. Налоговый взнос равен 13% от дохода, полученного по депозиту.

Расчет налоговой ставки зависит от вида человеческой деятельности. Так, если резидент Республики Беларусь получает дивиденды, он обязан выплатить 13%. Доходы от предпринимательской деятельности, юристов или нотариусов облагаются налогом в размере 16%. Единая ставка налога на прибыль для физических лиц по всем остальным видам бизнеса составляет 13%.

Люди, которые снимают квартиры и дома с целью получения дохода, также обязаны платить подоходный налог.

Короткое видео о налогах в Беларуси

Ставка аренды квартиры зависит от региона и города.

Таблица: размер налога при аренде квартиры

Небольшой городок	Ставка налога (выражена в белорусских рублях)
Брестская область
Брест	29,0
Барановичи	21,5
Пинск	21,5
Город областного подчинения	10,7
Другие территории	7,5
Витебская обл
Витебск
Центральная зона	27,0
Переходная зона	26,0
Областные города	10.0
Орша	15.0
Полоцк	15.0
Другие территории	8.0
Гомельская область
Гомель	С 29.20 до 30.20
Жлобин	22.20
Мозырь	22.20
Речица	22.20
Светлогорск	22.20
Калинкович	12,60
Рогачев	12,60
Другие территории	11.20
Гродненская область
Гродно	28.20
Волковыск	18.00
Лида	18.00
Новогрудок	18.00
Слоним	18.00
Сморгонь	18.00
Другие города Гродненской области	13.00
Минская обл
Жодино	15.30
Другие города	15.00
Могилевская обл
Могилев	27.20
Бобруйск	23.30
Слайды	15,50
Кричев	15,50
Осиповичи	15,50
Другие города	11,70
Минск по областям
1 планирование	30,50
2 планирование	25,50
3 планирование	21,50
4 планирование	21,50
5 планирование	17,50

Индивидуальные налоги

Вычеты подоходного налога

Стандартный налоговый вычет — это сумма, на которую уменьшается подоходный налог. Вычеты — это налоговые льготы, которыми могут пользоваться граждане Республики Беларусь, такие как:

1. Резиденты Республики Беларусь с ежемесячной заработной платой ниже установленного лимита (563 белорусских рубля). Возврат налога на прибыль составляет 93 белорусских рубля.
2. Родитель, который один воспитывает ребенка до 18 лет. Удержание — 52 белорусских рубля.
3. Родители с более чем 2-мя детьми-иждивенцами. Возвращено 52 белорусских рубля.

Налоговый сбор на недвижимость

Налог на недвижимость платят все граждане Республики Беларусь, имеющие личное недвижимое имущество, то есть недвижимость и жилье в этой стране. Его оплачивают физические и юридические лица.

Объекты налогообложения:

1. Квартиры.
2. Комнаты в собственности.
3. Гараж.
4. Автостоянки.

Даже если человек не является полноправным владельцем одного из вышеперечисленных объектов, а владеет только долей, то он обязан уплатить и этот вид налога.

Кто обязан платить налог на имущество в Республике Беларусь

По закону человек вправе выбирать, с какого имущества платить налоги. Для этого нужно написать заявление в налоговую. Если человек не напишет заявление, имущество, которое впервые появилось в собственности резидента BR, будет облагаться налогом.

Освобождены от налога:

1. Многодетные семьи (более 3-х детей).
2. Ветераны ВОВ.
3. Люди пенсионного возраста.
4. Инвалиды РБ.
5. Люди с инвалидностью 1 и 2 группы.

Недвижимость, находящаяся в сельской местности, налогом не облагается.

Налог на недвижимость должны платить все люди, которые используют недвижимость для ведения бизнеса.

Ставка налога составляет 0,1 процента от общей стоимости имущества. Комиссия оплачивается через банк, почтовое отделение или налоговую службу до 15 ноября каждого года.

В Республике Беларусь тоже есть налог на прибыль от продажи недвижимости, но здесь есть некоторые нюансы. Чтобы лучше их понять, необходимо рассмотреть ситуацию на примере. В этой стране нет налога на наследство, поэтому даже если человек унаследовал квартиру или дом, ему не придется ничего платить.

Доля налогов на недвижимость в общей массе налоговых поступлений составляет 5%

Если он хочет продать эту квартиру или дом (или любую другую недвижимость) впервые, он даже не платит налоги. Но если резидент Республики Беларусь продает второй объект недвижимости на 5 лет, он обязан уплатить государственный подоходный налог с его продажи. Налог составляет 13% от разницы между покупной ценой недвижимости и ее продажей.

Например: человек унаследовал дом (или купил его самостоятельно) за 50 000 долларов и продал его за 60 000 долларов, что означает 13% от 10 000 долларов, которые человек платит в государственный бюджет.

Земельный налог

Налог на имущество платят собственники земли в Республике Беларусь.

Таблица: ставки налога на имущество

Кадастровая стоимость участка	Налог (выражен в белорусских рублях)
Менее 20 720 белорусских рублей за гектар	20,72
Более 20 720 белорусских рублей за гектар	0,1 процента от кадастровой стоимости

Как рассчитывается налог на имущество в Республике Беларусь

Экологический налог

Экологический налог уплачивается коммерческими организациями за вредное воздействие на окружающую среду.

Экологический налог уплачивается, если компании осуществляют:

1. Выбросы загрязняющих веществ в атмосферу.
2. Хранение или утилизация производственных отходов.
3. Сброс сточных вод.

Налоговый взнос на добычу природных ресурсов

Налогами облагаются такие виды деятельности, как:

1. Добыча калия.
2. Производство нефти.

Не облагается налогом:

1. Добыча попутного нефтяного газа.
2. Добыча песка.
3. Добыча почвы.
4. Добыча подземных и поверхностных вод.

Налоги на добычу природных ресурсов регулируются шапкой. 20 НК РБ

Гербовый сбор

Гербовый сбор уплачивают физические лица и предприниматели.

Налоговые ставки:

• 15% — перевод в международные организации.
• 20% — выдача копий векселей.

Если вы думаете какое-то время пожить в Беларуси, читайте, как подать заявление на вид на жительство в этой стране.

Как узнать о задолженности по налогам

Этот ресурс размещен на сайте МНС, где в разделе «Электронные услуги» нужно найти и нажать кнопку «Информация о налоговой задолженности перед бюджетом». После этого действия откроется большая таблица с информацией об организациях и индивидуальных предпринимателях, имеющих задолженность по налогам, сборам (пошлинам), пени на 1-е число месяца, следующего за отчетным.

Эта таблица содержит следующую информацию: UNP плательщика, полное наименование организации, ФИО. (если применимо) индивидуальный предприниматель (ИП), инспекция Министерства по налогам и сборам, в которой он зарегистрирован, дата, на которую у хозяйствующего субъекта была просроченная задолженность, и дата погашения долга (см. 1 пример в приложение).

В таблице уже есть огромное количество записей: на момент запуска новой версии сервиса в ней содержались данные почти по 170 тысячам субъектов хозяйствования. Поэтому в сервисе есть достаточно «сильная» функция поиска. Это можно сделать через номер счета плательщика (УНП), имя (часть имени) юридического лица, фамилию, имя, отчество (его часть) физического лица (ИП). Вы также можете искать тех, у кого есть задолженность по налогам, с момента ее образования, из области Беларуси и даже в инспекции МНС.

Если вы не укажете никаких условий поиска, вы сможете найти всех плательщиков, которые плохо справляются с бюджетом. Узнайте, как работает сервис, и убедитесь, что он очень интуитивно понятный. И, конечно же, мы не можем не пожелать, чтобы ваша организация никогда нас не нашла

Где найти УНП

Раньше УНП могли обнаружить сотрудники налоговой службы. Сегодня этот процесс упрощен. Активируется на портале MNS в разделе «Телематические услуги» (опция «Государственный реестр плательщиков»).

Физическое лицо должно выполнить следующие действия:

1. Откройте сайт MNS в браузере.
2. Введите свои данные: ФИО и личный номер (указан в паспорте на странице 31).

Что это такое «Учётный номер плательщика»?

Номер счета плательщика (УНП) — это единый неформатированный номер, присваиваемый гражданам при постановке на учет в налоговом управлении Республики Беларусь. Используется для уплаты всех налогов, пошлин и таможенных пошлин. Данные лица одновременно вносятся в государственный реестр налогоплательщиков Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь.

UPN указывается в платежных инструкциях, налоговых декларациях и другой документации, требуемой по закону.

УНП состоит из 9 символов: букв и цифр для физических лиц, цифр для юридических лиц.

Дополнительная информация. УНП не меняется и остается у физических лиц до конца их жизни, а у юридических лиц — до их реорганизации или ликвидации.

Что такое земельный налог 2019

Земельный налог, или земельный налог, является платежом третьего уровня и уплачивается в местные бюджеты. То есть это формирующая часть бюджета муниципальных образований, в которых прописана та или иная земля.

Все граждане, владеющие землей на праве собственности, обязаны вносить за нее бесплатную оплату. Налоговое законодательство предусматривает четкий перечень земель, не облагаемых данным налогом. Это и земли, изъятые из оборота, и которые составляют земельный и лесной фонды.

Установлен единый срок оплаты — 1 декабря года, следующего за предыдущим периодом. Оплата производится 1 раз в год. В 2019 году, поскольку 1 декабря выпадает на нерабочий день, первый рабочий день будет считаться датой платежа. В 2019 году это будет 2 декабря.

Как рассчитывается земельный налог

Размер земельного налога рассчитывается исходя из кадастровой стоимости вашей земли. Узнать кадастровую стоимость земли можно на сайте Росреестра, куда данные вводятся каждый год. Затем для расчета земельного налога кадастровая стоимость умножается на процентную ставку. Земельное законодательство устанавливает два типа налоговых ставок: 0,3% и 1,5% для разных типов земель. При этом нормативными актами муниципальных образований эти ставки могут быть снижены, но не могут превышать размер, установленный Налоговым кодексом РФ.

В целом расчет налога на имущество выглядит следующим образом:

Кадастровая стоимость земли * ставка налога = сумма земельного налога

Однако на самом деле есть несколько ситуаций, когда к этой формуле добавляются другие переменные:

• доля собственности на землю не стопроцентная;
• лицо владеет землей менее года;
• наличие льгот.

Однако в этих случаях необходимо будет умножить либо на этот процент, либо на коэффициент владения, либо на коэффициент предпочтения.

Льготы по земельному налогу

Российское законодательство предусматривает две группы преимуществ, которые:

1. полностью освобождены от уплаты земельного налога;
2. уменьшить размер обязательных платежей.

Налог уменьшается, если собственник земли принадлежит к определенной категории людей, например, ветеранам, инвалидам, пенсионерам и т.д. Полный список льготников закреплен в основном налоговом законодательстве — Налоговом кодексе Российской Федерации.

Если вы являетесь лицом, имеющим право на получение пособия, вам следует принести подтверждающие этот факт документы в налоговый орган по месту нахождения вашего земельного участка. Тогда эта информация будет учтена при расчете налога.

Почему необходимо оплатить земельный налог 2019 вовремя?

Чтобы обеспечить выполнение гражданами своей обязанности по уплате налогов, государство ввело институт ответственности. Для нарушителей налогового законодательства установлены разные виды ответственности: санкции, штрафы и уголовная ответственность.

Поэтому, чтобы избежать возникновения столь неприятных последствий, необходимо вовремя платить налог на имущество. А если срок платежа уже истек, минимизируйте срок долга, чтобы штраф не был слишком большим.

Преимущества интернет-ресурса Налоги.онлайн

В онлайн-сервисах ценность имеет несколько факторов:

• Быстрая работа;
• Доступность в любое время суток;
• Удобный и понятный интерфейс;
• Защита платежей;
• Гарантии отмены.

Online Taxes — полностью соответствует этим параметрам, что позволяет быстро и удобно узнать свой долг и погасить налоговый долг

Как осуществить оплату с помощью интернет-банкинга Беларусбанка

Система действует с 2008 года и создана сотрудниками Национального банка Республики Беларусь. Денежные переводы через ЕРИП осуществляются в интернет-банке. Для этого клиенту необходимо зарегистрировать лицевой счет в Беларусбанке. Далее необходимо выполнить следующие действия:

1. Войдите в свою частную практику, введя свой пароль и войдите в систему.
2. Нажмите на опцию «Платежи».
3. Выберите пункт «Вычислительная система (ЕРИП)».
4. Кнопка нового платежа»;
5. «Налоги»;
6. Найдите свой город.
7. Выберите свой вариант с IMNS.
8. Выберите свой регион, а затем «Налог на недвижимость» или «Налог на недвижимость».
9. Выберите платежную карту, с которой будут списываться деньги.
10. Укажите номер плательщика.
11. Активируйте опцию «Далее».
12. Проверьте введенную информацию и укажите сумму к оплате.
13. Щелкните по опции «Далее».

Если вы платите таким образом, с вас не взимается никаких комиссий. Если средства вносятся через банк, вам придется оплатить его услуги.

Порядок оплаты налогов в Беларуси через систему ЕРИП

Денежные средства переводятся через ЕРИП в системе Интернет-банкинг. Для этого вам необходимо зарегистрироваться и войти в Личный кабинет на портале Беларусбанк.

После выполнения следующих действий:

1. Зайдите на сайт Беларусбанка и войдите в систему, используя свои данные для входа.
2. Выберите функцию платежей и переводов.
3. Перейдите во вкладку «Система» Расчет. Это ЕРИП.
   Оплата земельного налога через ЕРИП
4. Выберите свой город (налоговые платежи производятся регионально). ЕРИП сегодня работает не только в Минске, но и во многих других населенных пунктах Беларуси.
5. Выберите «Местные налоговые платежи».
6. Укажите район и нажмите «Земельные налоги».
7. Укажите карту, с которой будут списываться средства.
8. Укажите налоговый код.
   Заполнив требования
9. Проверьте правильность введенной информации и напишите сумму платежа.
10. Нажмите «Далее».

Дополнительные способы оплаты земельного налога и налога на недвижимость

Белорусы обязаны уплатить земельный налог, налог на прибыль при аренде земли, налог на недвижимость до 15 ноября 2019 года. Несвоевременное внесение депозита может повлечь за собой штраф в размере 15% от невыплаченной суммы. Штраф взимается за каждый день отсрочки платежа.

Оплата в других банках

Если плательщик владеет картами других финансовых учреждений, он может оплатить налог на имущество через ЕРИП, проживая в своей квартире. Для этого воспользуйтесь интернет-банком организации. Чтобы активировать эту услугу, вам необходимо подойти к кассе банка или активировать онлайн-процедуру. Процесс перевода денег в разные компании практически идентичен.

«Белагропромбанк»

1. Переходим в раздел «Расчет» (ЕРИП) и выбираем «Налоги».
2. Ваш город и выберите инспекцию, которая курирует ваш район.
3. Выбираем нужный объект, заполняем все поля и безопасно перечисляем деньги.

«Белинвестбанк»

Оплатить налог на имущество можно через интернет-банкинг Белинвестбанка по аналогичной схеме. Чтобы упростить процесс, вы можете использовать уже сохраненные платежи.

Инфокиоск

Если на данный момент у вас есть только наличные, вы можете воспользоваться обычным инфокиоском. Алгоритм действий Продолжительность операции в этом случае остается прежней. Удобство использования Расчетной системы очевидно: она позволяет производить оплату в любое время суток — и при этом без дополнительных комиссий.

Вы также можете оплатить в офисах РУП «Белпочта», но, как и везде, необходимо знать свою УНП.

Оплата через РУП «Белпочта»

РУП «Белпочта» предлагает людям быстро и легко осуществлять платежи через Платежно-информационные терминалы (PST). Клиенты почтового отделения могут оплатить большое количество услуг онлайн банкнотами или банковскими картами. Для совершения платежа необходимо указать свой UNP.

Если посетитель не знает, как платить налог на аренду земли, налог на имущество и другие налоги через PST, он может изучить инструкции, которые всегда находятся рядом с терминалом, или задать вопрос сотруднику филиала.

Плата за уплату взносов через PST не взимается.

Оплата в кассе банка

Люди, не пользующиеся услугами финансовых учреждений, могут оплатить сборы за аренду квартиры, оплату земли и другие налоги в отделении любого банка. Владелец земельного участка должен произвести оплату только бумажными деньгами в кассах Приорбанка, БПС-Сбербанка и т.д.

Оплата в самой налоговой инспекции

Налог на имущество также можно оплатить в налоговой инспекции. Вы должны иметь при себе паспорт и знать УНП. Оплата налоговому инспектору производится наличными при получении налоговых платежей.

Дополнительная информация. В этой организации вы можете получить код и пароль, которые необходимы для доступа к личному кабинету, опубликованному на сайте Департамента по налогам и сборам Республики Беларусь.

Оплата в сельских или поселковых советах

Если человек живет в селе и не знает, как платить земельный налог через ЕРИП, он может произвести оплату наличными через кассу сельсовета. Зачисление средств осуществляется по факту поступления налоговых платежей.

Суммы налогов, которые не были уплачены в бюджет на добровольной основе, будут взыскиваться в принудительном порядке через суд.

Как получить квитанцию об оплате

Квитанции об уплате земельных взносов, налогов на аренду недвижимости и других налогов подаются в ЕРИП в электронном виде. Если плательщику необходимо их распечатать, воспользуйтесь опцией «Распечатать чек». Тот же шаг необходимо выполнить, если деньги были переведены через Интернет. Также можно перенести данные на флешку.

Платежи хранятся в вашей истории, и вы можете получить их, когда захотите.

Преимущества внесения платежа в системе Расчет

Почему оплата налога на имущество через ЕРИП лучше, чем оплата в банковской организации:

• процедура осуществляется в любое удобное для плательщика время и в любое время. Ему не нужно находить время и подстраиваться под график банка. Это очень важно для людей, у которых мало свободного времени;
• ЕРИП работает без выходных. Оплата налогов возможна также по субботам и воскресеньям;
• можно навсегда избавиться от необходимости стоять в очереди. Деньги выплачиваются удаленно, не выходя из дома. Для этого требуется компьютер (телефон) и доступ в Интернет;
• комиссия с плательщика не взимается;
• денежные средства также переводятся из-за границы.

Вероятные проблемы и их решения

Не ошибившись и не соблюдая прописанные в инструкции действия, пользователь не столкнется с проблемами при уплате налогов через ЕРИП. В то же время вы все равно должны знать о некоторых особенностях сервиса.

Налоги необходимо уплачивать вовремя, чтобы избежать просроченной задолженности. Информация на официальном портале обновляется каждые несколько дней, а не сразу после зачисления средств. Это означает, что сам платеж может поступить не мгновенно. Вы должны запомнить это время и заплатить за несколько дней до истечения следующего срока.

Если платеж не может быть произведен, необходимо позвонить в службу технической поддержки по короткому номеру 141 или обратиться в ближайшую службу поддержки. Обычно такие проблемы возникают из-за ошибки ввода информации, поэтому сервис не может перевести деньги. Не волнуйтесь, лучше перепроверьте все данные и при необходимости введите их заново. Также полезно сохранить шаблон, чтобы вам больше не приходилось записывать реквизиты предоплаты.

Таким образом, у жителей Беларуси есть возможность существенно сэкономить время и деньги на уплате налогов. В системе единого расчетно-информационного пространства перевод денег на эти цели возможен несколькими способами. Он очень популярен в стране, так как сотрудничает практически со всеми платежными сервисами и банками.